Crear una entidad financiera es mucho más que firmar un acta constitutiva. Implica elegir la figura correcta, cumplir con las reglas de prevención de lavado de dinero desde el primer día, obtener los registros o autorizaciones que permiten operar y dejar listo el sistema de cumplimiento que la autoridad revisará después. En Repetto + Repetto llevamos el proyecto completo, de principio a fin, y entregamos una entidad preparada para operar.
¿Qué figura necesita su proyecto?
- SOFOM, E.N.R. (entidad no regulada): sociedad anónima cuyo objeto principal es otorgar crédito, arrendamiento financiero o factoraje. No capta recursos del público y no requiere autorización para operar, pero debe registrarse ante la CONDUSEF, renovar ese registro periódicamente y cumplir las disposiciones de prevención de lavado de dinero supervisadas por la CNBV. Es la figura más utilizada para empresas de crédito.
- SOFOM, E.R. (entidad regulada): la SOFOM adquiere este carácter cuando mantiene vínculos patrimoniales con instituciones de crédito o con otras entidades del sistema financiero, o cuando emite valores de deuda inscritos en el Registro Nacional de Valores. Está sujeta a una supervisión más amplia de la CNBV.
- SOFIPO (sociedad financiera popular): puede captar ahorro del público además de otorgar crédito. Requiere autorización de la CNBV, capital mínimo según su nivel de operaciones y una estructura de gobierno corporativo y control interno más robusta.
- Institución de tecnología financiera (ITF): plataformas de financiamiento colectivo o de fondos de pago electrónico autorizadas por la CNBV conforme a la Ley Fintech.
- Otras figuras: uniones de crédito, centros cambiarios y transmisores de dinero, cada una con su propio régimen de autorización o registro.
Cómo constituimos una SOFOM, E.N.R.
- Diseño corporativo: Definimos el tipo de sociedad (sociedad anónima o sociedad anónima promotora de inversión), el objeto social exclusivo, la denominación con la expresión obligatoria, la estructura accionaria, los órganos de administración y las reglas entre socios.
- Formalización: Coordinamos con la notaría la constitución, el permiso de denominación y la inscripción en el Registro Público de Comercio.
- Alta fiscal: Inscripción en el RFC, firma electrónica y configuración fiscal de la sociedad.
- Sistema de prevención de lavado de dinero: Elaboramos el documento de políticas de identificación y conocimiento del cliente, la metodología de evaluación de riesgos, designamos y capacitamos al oficial de cumplimiento y preparamos el expediente para obtener el dictamen técnico favorable de la CNBV, requisito indispensable para el registro.
- Sociedad de información crediticia: Acompañamos la contratación con un buró de crédito, también exigida para el registro.
- Registro ante la CONDUSEF: Integramos y presentamos la solicitud de registro como SOFOM, E.N.R., y damos de alta la Unidad Especializada de Atención a Usuarios.
- Contratos de adhesión: Redactamos los contratos con usuarios y los inscribimos en el registro correspondiente.
- Arranque de operaciones: Entregamos un calendario de obligaciones periódicas (reportes, renovaciones, auditorías y capacitación) para que la entidad cumpla desde el primer día.
SOFIPO e ITF: proyectos con autorización
Cuando la figura requiere autorización de la CNBV, el trabajo se concentra en integrar una solicitud sólida: plan de negocios, proyecciones financieras, origen de los recursos de los accionistas, idoneidad de consejeros y directivos, manuales de operación, control interno, administración de riesgos, seguridad de la información y prevención de lavado de dinero. Acompañamos al cliente en cada requerimiento de la autoridad hasta la resolución y, después, en el inicio de operaciones.
Proyecto llave en mano con honorarios por etapas
Trabajamos con un plan de trabajo por hitos: cada etapa tiene entregables y honorarios definidos. El cliente sabe en qué punto está su proyecto, qué falta y qué depende de la autoridad.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto tiempo tarda constituir una SOFOM?
La constitución ante notario es rápida; lo que más tiempo toma es obtener el dictamen técnico en materia de prevención de lavado de dinero y el registro ante la CONDUSEF, que suelen llevar varios meses. En la primera reunión entregamos un calendario estimado para el proyecto concreto.
¿Una SOFOM puede recibir dinero de inversionistas?
Una SOFOM no puede captar recursos del público en general. Puede fondearse con capital de sus socios, con créditos de instituciones financieras o con otras fuentes permitidas. Si el proyecto requiere recibir ahorro del público, la figura adecuada es otra, como la SOFIPO.
¿Puedo convertir mi empresa actual en SOFOM?
Sí, en muchos casos es posible reformar los estatutos de una sociedad existente para adecuar su objeto y denominación, siempre que cumpla los requisitos. Antes conviene revisar su historial corporativo y fiscal.